大同市發(fā)展和改革委員會(huì)

大同市財(cái)政局

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行大同市分行

關(guān)于印發(fā)2025年度全市政策性糧油庫存檢查工作方案的通知

各縣（區(qū)）發(fā)科局、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各支行，市屬糧食企業(yè)：

根據(jù)省發(fā)展和改革委員會(huì)、省糧食和物資儲(chǔ)備局、省財(cái)政廳、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行山西省分行《關(guān)于印發(fā)2025年度全市政策性糧油庫存檢查工作方案的通知》（晉糧監(jiān)〔2025〕40號(hào)）要求，市發(fā)改委、市財(cái)政局、農(nóng)發(fā)行大同市分行決定開展全市政策性糧油庫存檢查工作。現(xiàn)將《2025年度全市政策性糧油庫存檢查工作方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

?

大同市發(fā)展和改革委員會(huì)?大同市財(cái)政局????????????????

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行大同市分行

??????????????2025年5月9日???????

（此件主動(dòng)公開）

2025年度全市政策性糧油庫存檢查工作方案

為深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于加強(qiáng)糧食購銷和儲(chǔ)備領(lǐng)域監(jiān)管的重要指示批示精神，持續(xù)強(qiáng)化政策性糧油庫存管理，制定如下工作方案。

一、總體要求

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于國家糧食安全的重要論述精神，認(rèn)真落實(shí)市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、農(nóng)村工作會(huì)議精神，提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，切實(shí)增強(qiáng)扛穩(wěn)糧食安全重任的政治自覺、思想自覺和行動(dòng)自覺。嚴(yán)格規(guī)范涉企行政檢查，加強(qiáng)依法行政，確保檢查于法有據(jù)、嚴(yán)格規(guī)范、公正文明、精準(zhǔn)高效。按照深入開展糧食流通監(jiān)管“鐵拳行動(dòng)”的有關(guān)要求，精心謀劃部署，確保各項(xiàng)工作緊密銜接、有序推進(jìn)。落實(shí)市級(jí)儲(chǔ)備糧管理辦法，強(qiáng)化儲(chǔ)備糧承儲(chǔ)企業(yè)監(jiān)督管理，堅(jiān)持邊查邊改邊治，壓緊壓實(shí)承儲(chǔ)企業(yè)儲(chǔ)備糧管理和政策執(zhí)行責(zé)任，推動(dòng)涉糧企業(yè)提升內(nèi)控治理水平，不斷健全長效治理機(jī)制。

二、檢查范圍和內(nèi)容

（一）檢查范圍。省、市、縣級(jí)儲(chǔ)備糧（油），以及承儲(chǔ)庫點(diǎn)的商品糧（油）庫存。

（二）檢查內(nèi)容

1．糧油數(shù)量情況。檢查庫存糧油賬實(shí)相符、賬賬相符情況，核對(duì)庫存糧油實(shí)物的數(shù)量、品種、性質(zhì)，庫存糧油保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、銀行臺(tái)賬與實(shí)際庫存對(duì)應(yīng)相符、賬務(wù)處理合規(guī)以及庫貸掛鉤情況。重點(diǎn)關(guān)注篩下物轉(zhuǎn)政府儲(chǔ)備、賬實(shí)不符、擅自動(dòng)用、超耗、虛報(bào)收儲(chǔ)數(shù)量等問題。

2．糧油質(zhì)量情況。重點(diǎn)對(duì)庫存糧油進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量檢查，扦取部分倉房（貨位）儲(chǔ)存的糧油樣品，檢驗(yàn)判定是否符合規(guī)定的質(zhì)量要求；全面核查全周期各環(huán)節(jié)質(zhì)量安全管理責(zé)任落實(shí)情況。重點(diǎn)關(guān)注質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、食品安全指標(biāo)不合格等問題。

3．糧油輪換管理情況。重點(diǎn)檢查2024年度政府儲(chǔ)備糧油輪換情況，包括輪換計(jì)劃下達(dá)是否及時(shí)規(guī)范，輪換任務(wù)執(zhí)行時(shí)間及輪換的庫點(diǎn)、品種、數(shù)量是否與計(jì)劃一致，是否存在以陳頂新、轉(zhuǎn)圈輪換、虛假輪換騙取財(cái)政補(bǔ)貼等違規(guī)違法行為。重點(diǎn)關(guān)注輪換計(jì)劃執(zhí)行不到位等問題。

4．糧油購銷政策執(zhí)行情況。收購環(huán)節(jié)。重點(diǎn)檢查糧油收購質(zhì)價(jià)等政策規(guī)定執(zhí)行情況，是否存在多扣水雜、不執(zhí)行收購質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、不按規(guī)定進(jìn)行質(zhì)量和食品安全指標(biāo)檢驗(yàn)、未及時(shí)支付售糧款等問題。銷售環(huán)節(jié)。重點(diǎn)檢查政策性糧油出庫情況，是否存在銷售出庫未嚴(yán)格執(zhí)行檢驗(yàn)制度、出庫檢斤憑證造假、違規(guī)違法處置食品安全指標(biāo)不合格糧油等問題。

5．安全儲(chǔ)存和安全生產(chǎn)情況。按照《糧油庫存檢查辦法》等制度要求，檢查安全儲(chǔ)存和安全生產(chǎn)相關(guān)內(nèi)容。重點(diǎn)關(guān)注儲(chǔ)存期間使用儲(chǔ)糧藥劑，未滿安全間隔期出庫或出庫時(shí)未做儲(chǔ)糧藥劑殘留檢驗(yàn)以及嚴(yán)重蟲糧、混存等問題。

6．統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度執(zhí)行情況。主要包括：是否建立糧食經(jīng)營臺(tái)賬，臺(tái)賬記錄是否及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整；是否指定專人從事糧食統(tǒng)計(jì)工作；是否存在拒報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表或提供虛假統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)情況；統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)與臺(tái)賬數(shù)據(jù)是否一致；糧食庫存統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與實(shí)物保管賬、會(huì)計(jì)賬是否一致；原始記錄和憑證、臺(tái)賬和統(tǒng)計(jì)報(bào)表中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否一致等。

7．既往發(fā)現(xiàn)問題整改處置情況。現(xiàn)場(chǎng)核查2024年政策性糧油庫存檢查及其他專項(xiàng)檢查、巡視審計(jì)等發(fā)現(xiàn)問題整改處置情況，重點(diǎn)檢查是否逐條開展問題整改處置，是否有遺漏或故意隱瞞不報(bào)、拒絕整改處置現(xiàn)象；對(duì)尚未整改完成問題，是否積極整改并實(shí)施臺(tái)賬管理。

8．租倉庫點(diǎn)內(nèi)控管理情況。重點(diǎn)排查政策性糧油租倉庫點(diǎn)倉儲(chǔ)和質(zhì)檢設(shè)施設(shè)備是否符合相關(guān)要求；政府儲(chǔ)備糧直屬企業(yè)對(duì)租倉庫點(diǎn)的日常監(jiān)管是否到位，與租倉庫點(diǎn)職責(zé)劃分是否清晰，駐庫監(jiān)管人員配備及日常工作職責(zé)是否符合規(guī)定等。

9．信息化系統(tǒng)建設(shè)使用情況。重點(diǎn)檢查糧食購銷監(jiān)管信息化系統(tǒng)的建設(shè)應(yīng)用情況，建設(shè)是否符合糧食購銷領(lǐng)域監(jiān)管信息化規(guī)范要求，企業(yè)基礎(chǔ)信息、庫存信息、輪換信息、儲(chǔ)存管理信息等數(shù)據(jù)上傳是否全面、及時(shí)、準(zhǔn)確，視頻監(jiān)控是否在線互聯(lián)，是否明確專人負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常管理等。

10．糧食儲(chǔ)備重大戰(zhàn)略貫徹落實(shí)情況。對(duì)市級(jí)儲(chǔ)備企業(yè)關(guān)于黨的路線方針政策和黨中央、國務(wù)院、省委、省政府及市委、市政府關(guān)于糧食和物資儲(chǔ)備各項(xiàng)決策部署的落實(shí)情況，巡視監(jiān)督以及審計(jì)、財(cái)會(huì)等其他監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)情況開展監(jiān)督檢查。

三、檢查工作總體安排

（一）庫點(diǎn)選擇。抽查庫點(diǎn)選擇堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，統(tǒng)籌考慮既往檢查發(fā)現(xiàn)問題、糧食性質(zhì)、庫點(diǎn)布局、儲(chǔ)存年限、上一年度未進(jìn)行庫存檢查等因素，既要全面客觀準(zhǔn)確反映政策性糧油庫存總體情況，又要最大限度發(fā)現(xiàn)問題，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)因熏蒸等原因無法入庫檢查的，當(dāng)?shù)丶Z食和儲(chǔ)備部門按照管理權(quán)限要求承儲(chǔ)企業(yè)簽訂糧食安全承諾書，待條件允許后立即組織入庫檢查。

（二）檢查比例和要求

1．?dāng)?shù)量檢查。檢查政策性糧油數(shù)量不低于相應(yīng)性質(zhì)庫存總量的30％。對(duì)檢查的庫點(diǎn)，庫內(nèi)所有糧油須逐倉逐貨位進(jìn)行全覆蓋檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)超過允許差率的，查清差率原因以及是否存在違規(guī)違法線索，必要時(shí)進(jìn)行移庫清查。

2．質(zhì)量檢查。以倉內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，重點(diǎn)檢查庫存糧油外在質(zhì)量品質(zhì)是否符合國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，是否與質(zhì)量檔案相符。根據(jù)被檢查企業(yè)庫存糧油的性質(zhì)、品種、年限等因素隨機(jī)選取扦樣貨位，對(duì)外觀質(zhì)量差、與質(zhì)量檔案明顯不符、質(zhì)量存疑的貨位重點(diǎn)扦樣檢驗(yàn)。原則上1個(gè)被檢查糧食（油脂）庫點(diǎn)扦樣檢驗(yàn)不少于3個(gè)貨位（油罐），每個(gè)貨位（油罐）至少扦取1個(gè)樣品送檢，可視情增加樣品數(shù)量。扦樣、檢驗(yàn)與判定要求按照《政府儲(chǔ)備糧油質(zhì)量檢查扦樣檢驗(yàn)管理辦法》等規(guī)定執(zhí)行。水分符合安全儲(chǔ)存要求。

3．軟件使用。分解登統(tǒng)、檢查數(shù)據(jù)錄入、結(jié)果匯總等均通過政策性糧油庫存檢查軟件操作完成。質(zhì)量檢查在糧食質(zhì)量安全檢驗(yàn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、國糧質(zhì)檢APP中錄入相應(yīng)信息。

四、檢查時(shí)點(diǎn)和進(jìn)度安排

（一）檢查時(shí)點(diǎn)。以2025年3月31日為檢查時(shí)點(diǎn)，并以檢查時(shí)點(diǎn)庫存統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分解登統(tǒng)。

（二）進(jìn)度安排。分檢查準(zhǔn)備及自查、市級(jí)抽查和問題整改處置3個(gè)階段。

1．檢查準(zhǔn)備及自查階段。各縣（區(qū)）各單位做好整理賬務(wù)資料、貨位平整等迎檢工作。要細(xì)化實(shí)施方案，明確職責(zé)分工，做好基礎(chǔ)信息錄入、動(dòng)員培訓(xùn)、檢查工具配備等方面的準(zhǔn)備工作，認(rèn)真開展自查，準(zhǔn)確填寫檢查表格，撰寫自查報(bào)告。

2．市級(jí)抽查階段。6月20日前，市發(fā)改委對(duì)轄區(qū)內(nèi)納入檢查范圍的地方儲(chǔ)備糧承儲(chǔ)企業(yè)庫存糧油進(jìn)行檢查。

3．問題整改處置階段。檢查發(fā)現(xiàn)問題要正式反饋被檢查單位，督促承儲(chǔ)企業(yè)立即整改。各級(jí)各單位要按照整改要求，對(duì)照發(fā)現(xiàn)的各類問題清單，建立整改臺(tái)賬，加強(qiáng)跟蹤督促，實(shí)施限期銷號(hào)管理。要依據(jù)監(jiān)管權(quán)責(zé)分工，及時(shí)移交相關(guān)問題線索。對(duì)涉嫌違規(guī)違法問題線索，按照法定程序立案調(diào)查，依法作出行政處罰，及時(shí)報(bào)送有關(guān)情況。

五、有關(guān)工作要求

（一）創(chuàng)新方式方法。要充分運(yùn)用信息化建設(shè)成果，對(duì)上傳信息化監(jiān)管平臺(tái)數(shù)據(jù)缺失、滯后或明顯不實(shí)的，遠(yuǎn)程視頻監(jiān)控不在線的，經(jīng)常推送問題線索的承儲(chǔ)庫點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。要用好信息化監(jiān)管平臺(tái)數(shù)據(jù)，與實(shí)地檢查情況印證比對(duì)，深入挖掘問題線索。要運(yùn)用實(shí)時(shí)視頻等，隨機(jī)對(duì)檢查組庫存檢查開展情況進(jìn)行抽查。開展現(xiàn)場(chǎng)檢查原則上采用“四不兩直”方式，提高檢查質(zhì)效。要根據(jù)《糧食企業(yè)信用監(jiān)管辦法（試行）》，及時(shí)開展上一年度糧食企業(yè)信用評(píng)價(jià)，結(jié)合承儲(chǔ)企業(yè)信用評(píng)價(jià)結(jié)果，開展分級(jí)分類監(jiān)管。對(duì)庫存檢查走過場(chǎng)、發(fā)現(xiàn)問題不深入、督促整改不力的，由上級(jí)糧食和儲(chǔ)備部門開展約談，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。

（二）規(guī)范檢查行為。要嚴(yán)格規(guī)范涉企行政檢查行為，嚴(yán)控入企檢查人員數(shù)量，在保證檢查質(zhì)量的前提下，嚴(yán)控現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間，對(duì)能合并檢查的做到“綜合查一次”。庫存檢查期間，同一單位對(duì)同一庫點(diǎn)檢查頻次不得超過1次。檢查人員要主動(dòng)出具檢查通知書并出示執(zhí)法證件，按照《糧食庫存檢查辦法》做好檢查記錄，及時(shí)將檢查主體、人員、內(nèi)容、結(jié)果等數(shù)據(jù)上傳政策性糧油庫存檢查系統(tǒng)。要嚴(yán)格檢查方案的制訂和審批程序，督促檢查人員自覺遵守中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，嚴(yán)格遵守廉潔紀(jì)律、保密規(guī)定和“五個(gè)嚴(yán)禁”、“八個(gè)不得”要求。要暢通檢查人員違規(guī)違紀(jì)問題舉報(bào)渠道，接受相關(guān)部門、被檢查單位和群眾監(jiān)督。庫存檢查發(fā)現(xiàn)的重大問題，要第一時(shí)間報(bào)告市發(fā)改委。

（三）嚴(yán)格行政執(zhí)法。要堅(jiān)持過罰相當(dāng)，嚴(yán)格落實(shí)行政處罰裁量權(quán)基準(zhǔn)。嚴(yán)守行政執(zhí)法法定程序，規(guī)范運(yùn)用行政執(zhí)法文書和案卷。要強(qiáng)化對(duì)下級(jí)機(jī)關(guān)行政執(zhí)法工作的監(jiān)督指導(dǎo)，適時(shí)通報(bào)曝光重大典型涉糧違法案件，加大警示教育力度。杜絕有案不立、有案不查，杜絕以整改通知、通報(bào)、內(nèi)部處理、黨紀(jì)政紀(jì)處分等代替行政處罰。涉嫌違法犯罪的，要按程序移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和公安機(jī)關(guān)處理。

（四）嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。要認(rèn)真落實(shí)《糧食儲(chǔ)備管理問責(zé)辦法（試行）》等規(guī)定，對(duì)糧食儲(chǔ)備管理過程中存在不作為、慢作為、亂作為等不履職盡責(zé)行為的相關(guān)企業(yè)責(zé)任人，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé)問責(zé)；對(duì)相關(guān)監(jiān)管部門行政監(jiān)管不到位，檢查走過場(chǎng)、發(fā)現(xiàn)問題不深入、督促整改不力的，按照干部管理權(quán)限，向相關(guān)任免機(jī)關(guān)提出追責(zé)問責(zé)或崗位調(diào)整等處理建議。